Le Livret A Sup du CIC associe un Livret A réglementé à un compte sur livret fiscalisé. Concrètement, les versements alimentent d’abord le Livret A classique, puis basculent automatiquement sur une sur-couche bancaire une fois le plafond réglementé atteint. Ce mécanisme crée l’illusion d’un livret unique, mais les règles de taux, fiscalité et garantie diffèrent selon la tranche.
Livret A Sup CIC : anatomie d’un produit à deux étages
Le terme « Sup » désigne la partie excédentaire, celle qui dépasse le plafond du Livret A fixé à 22 950 euros pour les particuliers. Jusqu’à ce seuil, le fonctionnement reste identique à n’importe quel Livret A : taux réglementé à 1,50 % net, exonération totale d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux, capital garanti par l’État.
A lire en complément : Ouvrir compte CIC rapidement : démarches, délais et validation
Au-delà de 22 950 euros, les fonds sont logés sur un compte sur livret (CSL) dont la rémunération tombe à 0,50 % brut. Ce taux brut subit ensuite la flat tax de 30 % (prélèvement forfaitaire unique), ce qui ramène le rendement net à environ 0,35 %. La différence de traitement entre les deux poches est le point technique à maîtriser avant toute souscription.
Garantie du capital sur chaque tranche
La partie Livret A bénéficie de la garantie de l’État. La partie Sup, en tant que dépôt bancaire classique, relève du Fonds de Garantie des Dépôts et de Résolution, dans la limite de 100 000 euros par déposant et par établissement. Le capital reste donc sécurisé sur les deux tranches, mais le cadre juridique n’est pas le même.
A voir aussi : Comment consulter mes comptes CIC avec Filbanque ?
Rendement net du Livret A Sup face aux super-livrets bancaires
Le Livret A Sup CIC n’est pas un produit de rendement. Nous observons que la sur-couche rémunérée à 0,50 % brut se situe très en dessous des offres concurrentes disponibles en ligne. Depuis début 2026, plusieurs super-livrets affichent des taux boostés entre 3 % et 5,5 % brut sur des périodes promotionnelles de quelques mois, avec des taux standards autour de 2 % brut.
Même en neutralisant l’effet promotionnel, un livret bancaire standard à 2 % brut rapporte quatre fois plus que la partie Sup du CIC avant impôts. Après flat tax, l’écart se réduit légèrement, mais reste considérable.
Quand la partie Sup devient un frein à la rémunération
Le piège fréquent consiste à laisser dormir des sommes au-delà de 22 950 euros sur le Livret A Sup sans réaliser que cette épargne subit à la fois un taux très bas et une fiscalité pleine. Pour un épargnant qui dépasse régulièrement le plafond, nous recommandons de comparer systématiquement avec :
- Un super-livret en ligne proposant un taux boosté temporaire, puis un taux standard supérieur à 1 % brut
- Un LDDS (Livret de Développement Durable et Solidaire) pour bénéficier d’un second livret réglementé net d’impôt
- Un compte à terme type Compte Évolutif CIC, dont le taux de rendement actuariel annuel brut moyen atteint 3,20 % sur cinq ans avec capital sécurisé
- Une assurance vie en fonds euros pour une épargne à horizon moyen terme avec fiscalité dégressive
Fiscalité du Livret A Sup : ce que « taux garanti » ne couvre pas
Le taux de la partie Livret A est garanti par arrêté ministériel et révisé selon une formule liée à l’inflation. La partie Sup n’offre aucune garantie de taux dans le temps : le CIC peut modifier la rémunération du compte sur livret à tout moment, sous réserve d’en informer le client.
La fiscalité constitue l’autre angle mort. Les intérêts générés par la sur-couche sont soumis au prélèvement forfaitaire unique de 30 %, ou, sur option, au barème progressif de l’impôt sur le revenu majoré des prélèvements sociaux de 17,2 %. Pour un contribuable non imposable, l’option barème peut s’avérer plus avantageuse, mais le gain reste marginal vu le niveau de rémunération.
Calcul des intérêts par quinzaine
Comme tout livret, les intérêts sont calculés par quinzaine. Un versement effectué le 14 du mois ne commence à produire des intérêts qu’à partir du 16. Un retrait le 17 entraîne la perte de la quinzaine en cours. Cette mécanique pénalise les mouvements fréquents sur la partie Sup, où le rendement est déjà faible.
Livret A Sup CIC : pour quel profil d’épargnant
Le Livret A Sup trouve sa pertinence dans un seul cas de figure : l’épargnant qui veut centraliser sa trésorerie dans un établissement unique sans ouvrir de compte ailleurs. La simplicité de gestion (un seul produit visible dans l’espace client, des virements automatiques entre les deux poches) justifie le choix pour qui privilégie la commodité au rendement.
Pour les associations, le plafond du Livret A monte à 200 000 euros, ce qui repousse le seuil de bascule vers la partie Sup. Le produit prend alors davantage de sens, puisque la tranche réglementée couvre un encours bien plus large.
En revanche, un épargnant disposant de liquidités significatives au-delà du plafond du Livret A a tout intérêt à arbitrer vers des placements mieux rémunérés. Le « taux garanti » annoncé par le CIC sur le Livret A Sup ne porte, en réalité, que sur la partie réglementée. La sur-couche Sup garantit la sécurité du capital, pas le niveau de rémunération.
Avant de souscrire, vérifiez le taux en vigueur sur la partie Sup (consultable sur la fiche tarifaire du CIC ou sur les comparatifs spécialisés) et comparez-le au taux net après fiscalité d’un LDDS, d’un LEP si vous y êtes éligible, ou d’un compte à terme. La transparence du CIC sur la mécanique du produit est correcte, mais la présentation commerciale lisse la frontière entre deux poches aux performances très inégales.
